Профессионалы,
направленные на развитие Казахстана
- О холдинге
АО «НУХ «Байтерек» рассматривает корпоративное управление как ключевой инструмент повышения эффективности деятельности Холдинга и его дочерних организаций, обеспечения транспарентности и подотчетности, укрепления его репутации и снижения затрат на привлечение капитала. Холдинг стремится внести свой вклад в обеспечение верховенства законодательства в Республике Казахстан посредством реализации надлежащей практики корпоративного управления.
Эффективная структура корпоративного управления предполагает уважение прав и интересов всех заинтересованных в деятельности Холдинга лиц и способствует успешной деятельности Холдинга. Система корпоративного управления Холдинга предусматривает четкое разграничение полномочий и ответственности между органами, должностными лицами и работниками Холдинга.
Основополагающими принципами корпоративного управления Холдинга являются:
В связи с принятием Типового кодекса корпоративного управления в контролируемых государством акционерных обществах, за исключением Фонда национального благосостояния (приказ Министра национальной экономики Республики Казахстан от 5 октября 2018 года № 21), внесены изменения и дополнения в Кодекс корпоративного управления Холдинга приказом Министра индустрии и инфраструктурного развития от 29 августа 2019 года № 681.
Кодекс корпоративного управления.pdf
В дочерних организациях Холдинга службами внутреннего аудита раз в два года осуществляется оценка системы корпоративного управления, с последующим утверждением и мониторингом планов мероприятий по совершенствованию системы корпоративного управления, включающих мероприятия, предусмотренные международными практиками по структуре корпоративного управления, регулированию конфликтов интересов, процессам эффективности работы советов директоров, системы управления рисками, внутреннего аудита, прозрачности.
В соответствии с передовой практикой корпоративного управления Холдингом ежегодно подготавливается Отчет о следовании принципам корпоративного управления.
Корпоративный секретарь является работником АО «НУХ «Байтерек», не являющимся членом Совета директоров либо Правления Холдинга, который назначается Советом директоров АО «НУХ «Байтерек» и подотчетен Совету директоров Холдинга.
Правовое положение Корпоративного секретаря определяется законодательством Республики Казахстан, Уставом Холдинга, Положением о Корпоративном секретаре Холдинга и иными внутренними документами Холдинга.
В соответствии с Положением о Корпоративном секретаре АО «НУХ «Байтерек» по решению Совета директоров Холдинга обязанности Корпоративного секретаря АО «НУХ «Байтерек» могут быть возложены на Руководителя Канцелярии Премьер-Министра Республики Казахстан, который не является работником Холдинга и на которого не распространяются трудовые отношения и не выплачивается вознаграждение. При этом Руководитель Канцелярии Премьер-Министра Республики Казахстан не участвует в управлении Холдингом.
Обеспечение эффективной реализации функций, возложенных на Корпоративного секретаря, является основной задачей Службы Корпоративного секретаря Холдинга. Службу возглавляет Заместитель Корпоративного секретаря – руководитель Службы Корпоративного секретаря Турганова Майра Дюсенбаевна. Служба Корпоративного секретаря является структурным подразделением Холдинга и подчиняется непосредственно Корпоративному секретарю.
В число основных задач Корпоративного секретаря входит:
Решением Совета директоров Холдинга от 16 апреля 2019 года № 03/19 исполняющим обязанности Корпоративного секретаря АО «НУХ «Байтерек» назначен Руководитель Канцелярии Премьер-Министра Республики Казахстан Койшыбаев Галымжан Тельманович.
Выбор аудиторской организации для АО «НУХ «Байтерек» и организаций, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия) которых прямо или косвенно принадлежат АО «НУХ «Байтерек» на праве собственности или доверительного управления осуществляется в соответствии с Правилами осуществления закупок товаров, работ, услуг национальными управляющими холдингами, национальными холдингами, национальными компаниями и организациями, пятьдесят и более процентов голосующих акций (долей участия в уставном капитале) которых прямо или косвенно принадлежат национальному управляющему холдингу, национальному холдингу, национальной компании.
Миссией внутреннего аудита является сохранение и повышение стоимости организации посредством проведения объективных внутренних аудиторских проверок на основе риск-ориентированного подхода, предоставления рекомендаций и обмена знаниями.
С целью обеспечения независимости и объективности внутреннего аудита Служба внутреннего аудита АО «НУХ «Байтерек» (СВА) является органом, который непосредственно подчинен Совету директоров АО «НУХ «Байтерек» и отчитывается перед ним о своей работе.
В соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан, Устава и Кодекса корпоративного управления АО «НУХ «Байтерек», нормами Положения о СВА и Правил организации внутреннего аудита АО «НУХ «Байтерек» – СВА при осуществлении своей деятельности руководствуется Международными основами профессиональной практики внутреннего аудита, составными элементами которых являются миссия и определение внутреннего аудита, основные принципы профессиональной практики внутреннего аудита, кодекс этики и Международные профессиональные стандарты внутреннего аудита (МПСВА), а также руководства по применению МПСВА и практические указания глобального Института внутренних аудиторов по осуществлению внутреннего аудита.
По итогам первых пяти лет деятельности СВА с 2013 по 2017 годы была проведена независимая внешняя проверка ее деятельности.
Соответствие деятельности Службы внутреннего аудита АО «НУХ «Байтерек» Международным профессиональным стандартам внутреннего аудита подтверждено внешним независимым оценщиком ТОО «КПМГ Такс энд Эдвайзори» в 2018 году.
В дополнение к проводимым аудитам риск-значимых областей в деятельности АО «НУХ «Байтерек» и консультационным услугам СВА периодически проводит комплексные оценки эффективности систем внутреннего контроля, информационной безопасности, противодействия мошенничеству и коррупции, управления рисками и корпоративного управления Холдинга в соответствии с нормами законодательства, внутренними методиками и с учетом применимых международных корпоративных стандартов.
Управление рисками является неотъемлемой частью деятельности Холдинга, что направлено на выявление, оценку и мониторинг всех значительных рисков Холдинга, а также принятие мер по снижению уровня рисков. Система управления рисками Холдинга представлена как трехуровневая иерархия:
1. Управление комплаенс-риском
Комплаенс служба АО «НУХ «Байтерек» является частью системы корпоративного управления и ответственно за управление комплаенс-риском - риск возникновения потерь (материальных и репутационных) вследствие несоблюдения АО «НУХ «Байтерек» и его работниками требований законодательства Республики Казахстан.
Основными функциями Комплаенс службы являются противодействие коррупции, предотвращение конфликта интересов, рассмотрение обращений физических и юридических лиц по фактам нарушений требований Кодекса деловой этики, коррупционных и других противоправных действий.
2. Антикоррупционная политика
АО «НУХ «Байтерек», являясь основным финансовым агентом Правительства Республики Казахстан проводит активную работу по противодействию коррупции посредством внедрения функций контроля по профилактике, предупреждению и выявлению коррупции, а также формирование в АО «НУХ «Байтерек» атмосферы жесткого неприятия коррупции в любых ее проявлениях.
В этих целях АО «НУХ «Байтерек» принята Политика противодействия коррупции, включающая в себя комплекс мер по борьбе с коррупцией, а также формирование антикоррупционной культуры работников АО «НУХ «Байтерек», обеспечивающей соблюдение принципов честности и прозрачности при выполнении трудовых обязанностей.
Информация о противодействии коррупции в Республике Казахстан может быть найдена по следующим ссылкам: https://www.gov.kz/memleket/entities/qyzmet?lang=ru и https://www.gov.kz/memleket/entities/anticorruption?lang=ru
Аналитическая справка по проведению внутреннего анализа коррупционных рисков
3. Кодекс деловой этики
АО «НУХ «Байтерек» принят Кодекс деловой этики, который предусматривает свод правил, устанавливающих основополагающие ценности и принципы корпоративной (деловой) этики, которым руководствуются Должностные лица и работники АО «НУХ «Байтерек.
Изменен состав Совета директоров АО «НУХ «Байтерек»
